Zaúčtování majetku
Majetek se účtuje dávkou za období: Shipard založí účetní odpisy období a všechny potvrzené, dosud nezaúčtované události majetku zaúčtuje jedním účetním dokladem k poslednímu dni období. Doklad nepíšeš ručně — účty bere z účetní skupiny karty.
Kdy to potřebuješ
Končí účetní rok (nebo měsíc při měsíčních účetních odpisech) a chceš mít odpisy, zařazení a vyřazení majetku v účetním deníku. V seznamu majetku vidíš u karet štítek Nezaúčtováno. Nebo jsi zaúčtoval a potřebuješ něco opravit.
Postup
Než začneš poprvé
- Karta musí mít Účetní skupinu se všemi účty, které potřebuje (viz Nastavení majetku).
- V Nastavení aplikace → Majetek → Odpisy vyber Řadu účetních dokladů majetku. Nový zdroj dat má připravenou řadu Majetek.
Odpisy a zaúčtování za období
- V seznamu Majetek → Majetek dej Odpisy za období.
- Vyber Účetní odpisy a zaúčtování a Účetní rok (u měsíčních účetních odpisů Účetní měsíc).
- Zkontroluj náhled: Nové odpisy (karty s částkou a výpočtem), Události k zaúčtování (zařazení, technická zhodnocení, snížení hodnoty, vyřazení a dříve potvrzené odpisy) a Souhrn účtů se stranami MD a DAL. Dole jsou Nezahrnuté karty s důvodem.
- Dej Zaúčtovat. Vznikne jeden účetní doklad ve stavu V pořádku a dialog ukáže jeho číslo; Otevřít doklad ho zobrazí.
Stejné období můžeš spustit znovu — zaúčtuje jen to, co přibylo, a když nic nepřibylo, doklad nevznikne.
Co se kam účtuje
| Událost | Má dáti | Dal |
|---|---|---|
| Zařazení, technické zhodnocení | Účet majetku | Účet pořízení |
| Snížení hodnoty | Účet pořízení | Účet majetku |
| Účetní odpis | Účet odpisů | Účet oprávek |
| Vyřazení — oprávky | Účet oprávek | Účet majetku |
| Vyřazení — zůstatková cena | Účet zůstatkové ceny při vyřazení | Účet majetku |
Po vyřazení je účet majetku i oprávek té karty nulový. Neodepisovaný majetek se vyřadí celou vstupní cenou na účet zůstatkové ceny. Daňové odpisy, přerušení a počáteční stav se neúčtují.
Kde to uvidíš
- Na kartě v záložce Účetní odpisy má potvrzený řádek stav Zaúčtováno — doklad …, nebo Čeká na zaúčtování. Historie převzatá ze starého systému má stav Zaúčtováno ve starém systému: takové události Shipard znovu neúčtuje, nepočítá je jako nezaúčtované a zaúčtování začíná prvním obdobím po nich.
- V Účtárna → Účetní deník je sloupec a filtr Majetek — obraty účtu jdou rozpadnout po kartách.
Zrušení zaúčtování období
- Otevři Odpisy za období, vyber Účetní odpisy a zaúčtování a poslední zaúčtované období.
- Dej Zrušit zaúčtování období a potvrď. Doklad se stornuje a události se od něj odpojí; odpisy zůstanou potvrzené.
- Oprav, co potřebuješ (odpis smažeš od konce, viz Odpisy majetku), a období zaúčtuj znovu.
Na co narazíš
Účtuje se bez děr. Karta s nezaúčtovanou událostí z dřívějšího období je v náhledu mezi nezahrnutými — nejdřív zaúčtuj starší období. Zrušit jde naopak jen poslední zaúčtované období.
Zaúčtovaná událost je zamčená. Nejde opravit ani smazat, dokud nezrušíš zaúčtování období. Totéž platí pro zrušení vyřazení, jehož odpisy jsou zaúčtované.
Doklad spravuje Majetek. Účetní doklad majetku nejde ručně opravit, stornovat ani smazat — mění se jen zrušením zaúčtování a novým během.
Chybí účet účetní skupiny. Karta se nezaúčtuje a náhled řekne, který účet chybí. Doplň ho ve skupině a spusť období znovu.
Zamčený účetní měsíc. Do zamčeného měsíce doklad nevznikne a jeho zaúčtování nejde ani zrušit — nejdřív měsíc odemkni.
Účetní odpis jedné karty (tlačítko Odepsat v detailu) se jen potvrdí; zaúčtuje ho až dávka za období.